城乡居民养老保险：灵活缴费，未来可期
近年来，随着职工基本养老保险缴费的增加，越来越多人开始关注城乡居民养老保险。其缴费档次非常灵活，最低一年仅需缴纳几百元，像青岛市目前是350元，高者可以选择几千甚至上万元缴费。
有朋友好奇，如果按照3000元档次缴费15年，等到60岁时能领多少养老金？
城乡居民养老保险主要包括两部分待遇：基础养老金和个人账户养老金。
①基础养老金部分是由国家补贴形成，具体标准由国家确定，与个人缴费关系不大。目前，全国城乡居民养老保险基础养老金最低标准是103元每月，预计今年还会提升20元，达到123元每月。各地可根据自身财政情况额外提升标准，例如山东省为168元每月，而青岛市为218元每月。全国经济最发达的上海市今年更是提升至1490元每月。对于缴费年限超过15年的个人或高龄老人，还可以额外增加基础养老金待遇水平。
②个人账户养老金，则是养老保险个人账户的余额除以60岁确定的计发月数139个月。这个余额由个人缴纳的全部部分、国家给予的财政补贴、有条件的个人还可以享受到集体给予的补助（比如失地农民），再加上个人账户积累的利息组成。
以3000元档次缴费为例，政府补贴通常是100~500元，具体金额取决于当地政府的财政负担能力。例如，河南省补贴标准是280元，山东省为100元，而宁夏自治区是320元。
另外，个人账户部分每年还会计算利息，利率根据上年委托投资收益和利息收入等因素综合计算，有时可达4%~5%，也有时只有2%~3%，但通常要比银行存款划算。
按照3000元档次缴费15年，假设政府补贴300元，如果每年利息是3%，个人账户余额预计有61376元（其中本金是4.5万元）。因此，每月个人账户养老金为440元。
如果以山东省目前的基础养老金标准168元来计算，缴费15年，养老金大约是600元左右。这样的养老金水平在广大农村地区基本足以维持生活。
城乡居民养老保险的最大优势在于不会亏本。由于养老保险个人账户的余额可以继承，个人缴费的部分如果领不完可以留给家人。因此，有条件的话可以选择尽可能多缴。如果万一我们寿命长，个人账户领完了，以后领的年度就是纯赚了。#养老金小知识#
